Lahjaverolaskuri
Syötä lahjan arvo euroina ja valitse veroluokka. Laskuri laskee lahjaveron, nettolahjan ja efektiivisen veroprosentin Suomen lahjaveroasteikon mukaan.
Lahjavero
4 200 €
Lahjan nettomäärä
45 800 €
Efektiivinen veroprosentti
8,4 %
⚠️ Tämä laskuri antaa arvion lahjaverosta. Tarkista aina ajantasainen tieto Verohallinnon sivuilta.
Mikä on lahjaverolaskuri?
Lahjaverolaskuri auttaa sinua arvioimaan, kuinka paljon lahjaveroa sinun tai lahjan saajan pitää maksaa Suomessa. Suomessa lahjaveroa maksetaan, kun lahjan arvo on vähintään 5 000 euroa. Lahjaveron suuruus riippuu lahjan arvosta ja lahjanantajan sekä lahjansaajan välisestä sukulaisuussuhteesta. Verotus jakautuu kahteen veroluokkaan.
Lahjaveron veroluokat
Veroluokka I – lähisukulaiset
Veroluokkaan I kuuluvat lahjanantajan lähimmät sukulaiset:
- Aviopuoliso tai rekisteröity kumppani
- Suoraan alenevassa polvessa olevat (lapset, lapsenlapset)
- Suoraan ylenevässä polvessa olevat (vanhemmat, isovanhemmat)
- Aviopuolison suoraan alenevassa polvessa olevat
Veroluokka II – muut
Veroluokkaan II kuuluvat kaikki muut lahjansaajat:
- Sisarukset
- Sisarusten lapset
- Avopuoliso (ellei yhteisiä lapsia tai aiempaa avioliittoa)
- Ystävät ja muut sukulaiset
Lahjaveroasteikko (I luokka)
| Lahjan arvo (€) | Vero alarajan kohdalla (€) | Ylimenevästä (%) |
|---|---|---|
| 5 000 – 25 000 | 100 | 8 |
| 25 000 – 55 000 | 1 700 | 10 |
| 55 000 – 200 000 | 4 700 | 12 |
| 200 000 – 1 000 000 | 22 100 | 15 |
| 1 000 000 – | 142 100 | 17 |
Lahjaveroasteikko (II luokka)
| Lahjan arvo (€) | Vero alarajan kohdalla (€) | Ylimenevästä (%) |
|---|---|---|
| 5 000 – 25 000 | 100 | 19 |
| 25 000 – 55 000 | 3 900 | 25 |
| 55 000 – 200 000 | 11 400 | 29 |
| 200 000 – 1 000 000 | 53 450 | 31 |
| 1 000 000 – | 301 450 | 33 |
Esimerkkilaskelma
Tilanne: Vanhempi lahjoittaa lapselleen 80 000 euroa (veroluokka I).
- Lahjan arvo ylittää 55 000 € rajan → alarajan vero on 4 700 €
- Ylimenevä osuus: 80 000 – 55 000 = 25 000 €
- Ylimenevän vero: 25 000 × 12 % = 3 000 €
- Lahjavero yhteensä: 4 700 + 3 000 = 7 700 €
- Efektiivinen veroprosentti: 9,6 %
Lahjaveron kolmen vuoden sääntö
Samalta lahjanantajalta kolmen vuoden aikana saadut lahjat lasketaan yhteen. Jos yhteissumma ylittää 5 000 euroa, koko summasta maksetaan lahjaveroa. Tämä tarkoittaa, että pieniä lahjoja voi antaa verottomasti, kunhan kolmen vuoden yhteissumma pysyy alle 5 000 eurossa.
Vinkkejä lahjoituksiin
- Alle 5 000 € lahjat ovat verovapaita, kun kolmen vuoden sääntö huomioidaan
- Tavanomainen koti-irtaimisto (max 4 000 €) on aina verovapaa
- Koulutus- ja kasvatuskustannukset eivät ole lahjaveroa, kun ne maksetaan suoraan palveluntarjoajalle
- Lahjaveroilmoitus on tehtävä kolmen kuukauden kuluessa lahjan saamisesta
- Hallintaoikeus vähentää lahjan verotusarvoa merkittävästi
Muita hyödyllisiä laskureita
- Perintöverolaskuri – Laske perintöveron määrä
- Varainsiirtoverolaskuri – Laske asuntokaupan varainsiirtovero
- Verolaskuri 2026 – Laske tuloverosi
- Osinkolaskuri – Laske osinkojen verotus
- Korkoa korolle -laskuri – Laske sijoituksen kasvu
Lähteet
Usein kysytyt kysymykset
Minkä suuruisesta lahjasta maksetaan veroa?
Lahjaveroa maksetaan, kun lahjan arvo on vähintään 5 000 euroa. Alle 5 000 euron lahjat ovat verovapaita, mutta samalta lahjanantajalta kolmen vuoden aikana saadut lahjat lasketaan yhteen.
Mikä on lahjaveron veroluokka I ja II?
Veroluokka I koskee lähisukulaisia: puoliso, lapset, vanhemmat ja isovanhemmat. Veroluokka II koskee kaikkia muita, kuten sisaruksia, ystäviä ja kaukaisia sukulaisia. Luokan II veroprosentit ovat selvästi korkeammat.
Miten lahjaveroilmoitus tehdään?
Lahjaveroilmoitus tehdään Verohallinnon OmaVero-palvelussa kolmen kuukauden kuluessa lahjan saamisesta. Ilmoitus on tehtävä, vaikka lahjan arvo jäisi alle 5 000 euron, jos kolmen vuoden aikana saadut lahjat ylittävät rajan.
Voiko lahjaveroa välttää laillisesti?
Pieniä lahjoja (alle 5 000 € / 3 vuotta) voi antaa verottomasti. Tavanomainen koti-irtaimisto 4 000 euroon asti on verovapaa. Lisäksi suoraan koulutukseen tai kasvatukseen maksetut kulut eivät ole lahjaveroa.
Miten lahjavero eroaa perintöverosta?
Lahjavero ja perintövero ovat samasta laista, mutta lahjaveron alaraja on 5 000 € (perintöveron 20 000 €). Lahjaveron veroprosentit ovat usein samat tai samankaltaiset veroluokittain.